2015年岳阳市科技研究与开发项目资金绩效评价报告

  岳阳市科学技术局

（2016年6月9日）

 

为了进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，按照岳市财绩〔2016〕2号要求，我们对2015年科技研究与开发项目开展了绩效自评，自评结果表明我市2015年科技研究与开发项目资金使用和管理规范，培育壮大了企业自主创新能力，促进了我市经济又好又快发展。现将情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

根据岳市财绩〔2016〕2号文件要求，我局按照绩效评价“两个30%”的要求，对我市2015年度科技研究与开发资金项目绩效情况进行了评价。参与此次评价的项目共25个，资金额度为815万元。项目明细如下：

序号	项目名称	承担单位
1	己内酰胺绿色生产工艺研发	湖南百利工程科技股份有限公司
2	微波能高温技术应用	湖南省中晟热能科技有限公司
3	脂环醇脱氢绿色制愈创木酚应用技术研究	岳阳昌德化工实业有限公司
4	便携式军械装备维修工具应急生成系统	岳阳巅峰电子科技有限责任公司
5	一种高性能用于气体分离的新型复合膜材料的研制开发	岳阳唯尔复合材料科技有限公司
7	农业植保无人航空飞行器解决系统	湖南千牛无人机科技有限公司
8	SDB1号超早断奶仔猪配合饲料研制和开发	湖南九鼎科技（集团）有限公司
9	一种工厂化冷热循环风干燥鱼体的工艺	湖南渔米之湘食品有限公司
10	油茶产业化标准化示范建设	岳阳烽旺农业科技开发有限公司
11	红心柚技术创新	岳阳湘沪现代农业科技有限公司
16	北斗跟踪定位信标接收机产业化项目	国信军创（岳阳）六九零六科技有限公司
12	新型高精密环保过滤材料项目	湖南金联星特种材料股份有限公司
13	智能电动密集架关键技术研究与示范	湖南金正科技有限公司
6	太阳能路灯及光伏电站产业化	湖南保利光电科技有限公司
14	天然面筋食品开发及应用	湖南省玉峰食品实业有限公司
15	同源生物蛋白制品及鱼粉替代方案在猪饲料生产中的应用研究	湖南正虹科技发展股份有限公司
17	《鼎氏输入法》研推	岳阳市鼎创科技有限公司
18	大规格密封件	际华三五一七橡胶制品有限公司
19	紧压晒青黄茶关键技术研究与示范	湖南洞庭山科技发展有限公司
20	饲料加工业永磁式料位器研发	湖南信量电子有限公司
21	道仁矶镇油茶粕深加工项目	湖南淳湘农林科技有限公司
22	高品质丁酮产品的研究与开发	湖南瑞源石化股份有限公司
23	乙酸仲丁酯深加工制丁酮新工艺研究	湖南中创化工股份有限公司
24	增强型热塑性聚烯烃高分子防水卷材	岳阳东方雨虹防水技术有限责任公司
25	高活性载体裂化催化剂制备技术及应用开发	湖南长岭石化科技开发有限公司

 

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标。根据《湖南省科技发展计划专项资金管理办法》（湘财教〔2015〕57号）、《岳阳市科技计划项目管理办法》（岳市科发〔2011〕7号）、《岳阳市自主创新引导基金管理办法》（岳市科发〔2012〕19号）及有关科学发展计划政策规定、财务会计制度等，对项目实施行之有效的全过程管理，完成各个项目确定的预定目标。通过绩效评价，提出进一步完善科技研究与开发项目的建议和措施，提高财政资金使用效益。

2、项目绩效阶段性目标。第一阶段，对项目目标进行科学设定，对项目任务进行细化；第二阶段，将项目资金下拨到位，并按项目计划督促分配、使用和管理；第三阶段，就绩效目标落实制定相关制度，采取有效措施予以推进；第四阶段，对资金使用效果和绩效目标完成情况进行评价，实现预期的经济、社会效益。

二、项目资金使用及管理情况

1、项目资金投入情况。此次现场核查的项目单位自筹资金20608.5万元、财政投入资金815万元，全部及时足额到位。

2、项目资金使用情况。财政资金的使用符合《岳阳市科技计划项目管理办法》（岳市科发〔2011〕7号）、《岳阳市自主创新引导基金管理办法》（岳市科发〔2012〕19号）规定。

3、项目资金管理情况。各项目单位对项目资金均进行了单独核算，专款专用，没有虚列项目支出、截留挤占挪用项目经费情况；各项目单位内部控制规范，财务制度健全。项目资金的使用均符合《岳阳市自主创新引导基金管理办法》、《岳阳市产学研结合专项资金管理暂行办法》及《岳阳市科技计划项目管理办法》的规定。

三、项目组织实施情况

1、项目组织情况。为做好本次项目绩效评价工作，加强对绩效评价工作的组织领导，确保各项工作的顺利开展，市科技局成立了以局党组书记、局长曹合群为组长，党组副书记、副局长黄跃文为副组长，杨子成、袁乐群、谢勇军、彭林华为成员的绩效自评工作小组。绩效自评工作小组审核了项目单位的绩效自评报告，制定了评价实施方案，认真核查了资金使用、项目进展等有关情况，并实地自查了项目实施情况，采集了相关数据，形成绩效自评结论。

25个项目承担单位均按照《岳阳市科技计划项目管理办法》进行项目组织管理，依据项目合同书履行单位职责，积极推进项目实施。为了保障项目顺利推进，各承担单位从人员配置、办公条件改善、科研设施建设、后勤保障投入等方面，对项目建设给予了大力支持。

2、项目管理情况。项目管理上，各承担单位均建立了季度定期报告、重大事项报告等制度，及时发现影响项目建设进度和实施效果的问题，以严格的项目管理制度，确保项目建设顺利实施。资金管理上，各承担单位均制定了项目资金管理办法，对财政扶持资金、公司自筹资金及银行贷款进行专项资金管理，从资金上保障了项目的进度和质量，同时避免了资金使用的违规违纪问题。人才队伍上，各承担单位均成立了项目管理小组和项目资金管理小组，通过指定专门负责人，加强人员调配和工作统筹，确保了绩效目标任务的高效优质完成。此外，根据此次岳市财绩〔2016〕2号文件要求，大部分承担单位对于这次绩效自评工作，给予了大力的配合支持。

四、综合评价情况及评价结论项目

根据企业自评和现场考评，我们认为全市2015年度科技研究与开发资金的使用符合中央、省、市文件要求，符合经济发展的需要，符合提高企业自主创新能力的需要。财政资金的投入，促进企业攻克了关键核心技术，培育了创新骨干企业，壮大了新兴产业，取得了较好的经济效益和社会效益。绩效自评工作小组根据岳市财绩〔2016〕2号要求对2015年科技研究与开发项目的资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价，按照100分总分算，自评得分为98分，绩效等级为优秀。评分表见附表（《岳阳市财政支出绩效评价自评计分表》）。

五、主要绩效情况分析

1、项目经济性分析

（1）项目成本控制情况。绝大多数项目承担单位为了做到“合理使用专项经费、有效降低项目研究风险”，出台相应管理制度并严格落实，将项目成本控制在预算范围内，资金支出没有超出预算总体水平。例如，岳阳烽旺农业科技开发有限公司在推进“油茶产业化标准化示范建设”项目建设时，针对原材料持续上涨、项目投入成本不断抬高的情况，紧紧围绕项目提出需要解决的关键技术，加强各研究部门及各研究人之间的协调与沟通，通过发挥高校和企业各自的优势，相应降低研究成本，真正做到优势互补，以使有限的资金发挥最大的效益。

（2）项目成本节约情况。为了严格控制各项支出，大幅度降低项目成本，大多数企业做到了建章立制、科学编制预算，单独核算、做到专款专用，数据统计、坚持信息公开，规范管理、确保正常运转。例如，国信军创（岳阳）六九零六科技有限公司在推进“北斗跟踪定位信标接收机产业化”项目建设时，将原计划申请贷款20万元，缩减为0，节省了利息支出；同时在项目启动之初制定成本预算计划，杜绝了重复购买等不合理支出。

2、项目的效率性分析

（1）项目实施进度情况。绝大部分项目单位进展和实施良好，部分单位进度超前。例如，岳阳东方雨虹防水技术有限责任公司在推进“增强型热塑性聚烯烃高分子防水卷材”项目建设时，全方位投入人力、物力、财力，保证项目以最高效的组织方式进行开展，研发时间缩短2个月。湖南瑞源石化股份有限公司在推进“高品质丁酮产品的研究与开发”项目建设时成立专门项目实施小组，建立有效项目管理制度和组织机构，项目研发提前2个月完成。

（2）项目完成质量情况。大多数企业在提高项目质量方面，不断探索项目管理模式，加大项目建设保障力度，较好完成了年度研发计划内容。项目质量体现在：一是如期完成了项目建设；二是资金和项目管理规范；三是产生了良好的绩效。例如，湖南瑞源石化股份有限公司的“高品质丁酮产品的研究与开发”项目，项目探索出新型加氢催化剂并同时实验确定最优的加氢工艺，攻克酯加氢反应选择性低、单程转化率小、循环量大、设备要求苛刻的制约。相比现有工艺吨产品能耗下降50%以上；同等规模装置投资下降70%以上；产品加工费用下降20%以上。

3、项目的效益性分析

通过对各项目承担单位自查情况进行统计汇总，25个项目实施的主要成效体现在以下几个方面：从创新成果产出情况看，累计申请专利181件，授权专利156件，其中发明专利34件，实用新型专利58件。从就业和创新人才培养情况看，累计培养各类科技创新人才621名，带动增加就业1637人。从项目产出的经济效益情况看，项目期新增销售收入15.6亿元，新增利润4.5亿元，纳税总额3.9亿元。

4、项目的可持续性分析

项目实施过程中，部分企业通过严格落实项目计划，并持续加大创新投入、平台建设和创新团队培育，保持了项目较好的可持续性。例如，湖南渔米之湘食品有限公司的“一种工厂化冷热循环风干燥鱼体的工艺”项目，现已获得14项专利，其中1项发明专利、4项实用新型专利，抢占了国内的行业技术主导地位，取得了良好的经济和社会效益，市场前景非常好。岳阳昌德化工实业有限公司在“脂环醇脱氢绿色制愈创木酚应用技术研究”项目建设时，在原计划基础上，组建了岳阳市绿色催化氧化工艺院士工作站，引进了吴慰祖院士等科技领军人才，技术创新团队力量得到显著加强，发展来势非常强劲。

六、主要经验及做法、存在问题和建议

（一）主要做法和经验

项目的实施，有利于促进全市产学研协同创新。在这些项目的带动下，2015年全市新认定省级重点实验室、工程技术研究中心3个，组建市级创新平台10个，其中巴陵石化院士工作站1个、农业环境监测与修复等重点实验室2个、散装物料管理智能化等工程技术研究中心6个、洞庭湖生态保护与湿地资源综合利用平台1个，引进两院院士高从堦、舒兴田、李仲平等科技领军人才6名，高层次技术创新人才136名。

项目的实施，有利于凸显企业的创新主体地位。2015年，全市新认定高新技术企业41家，全市实现高新产业增加值536.6亿元，同比增长16.8%，增加值占GDP比重达到18.6%；完成全社会研发经费投入48.9亿元，同比增长12.4%，占GDP比重达到1.7%。平江县、岳阳县工业园区获批省级高新区，湖南岳阳国家农业科技园区项目建设稳步推进，新增投资2.3亿元，

项目的实施，有利于增强区域的自主创新能力。在这些项目的带动下，2015年实施“植物油低温系列萃取剂绿色制备工艺及应用研究”等关键技术攻关项目31个、“规整多孔材料制备与产业化”等重点成果转化项目36个，攻克关键共性技术33项，开发高新技术产品48种。全市实现专利申请量2172件、授权量1594件，同比分别增长19.1%、22.1%；其中发明专利申请量434件、授权量176件，同比分别增长26.2%、47.9%；全市有效发明专利总量达638件，每万人发明专利拥有量达1.13件；8项技术获国家和省科技进步奖励。

项目的实施，有利于推动岳阳的高新产业发展。在这些项目的带动下，全市加快科技园区建设，平江县、岳阳县工业园区获批省级高新区，湖南岳阳国家农业科技园区项目建设稳步推进，新增投资2.3亿元。2015年，全市实现高新产业增加值536.6亿元，同比增长16.8%，增加值占GDP比重达到18.6%；完成全社会研发经费投入48.9亿元，同比增长12.4%，占GDP比重达到1.7%。

（二）存在的主要问题

1、极少数科技计划项目承担单位的当前绩效不显现。对照绩效评价结果发现，有极少数项目进展和绩效情况不明显，综合分析主要有以下三个方面的原因：一是科技专项资金的特征影响部分项目的当前绩效。科技专项资金具有引导性、前瞻性和基础性。一些企业不敢或者不愿涉及的技术领域或科技项目，由于其具有公共性、战略性和前瞻性，但预期收益不确定，这就需要科技资金引导、资助，这部分项目实施期内绩效不能立刻显现，具有滞后性；二是不同创新主体资金配套能力影响项目进展。部分科技项目承担单位，特别是高校和科研院所，以及初创期企业在行业共性、关键技术研究方面具有不可替代作用，但由于受制度和企业实力的影响，其配套资金很难完全到位，自筹资金不足，再加上融资困难，最终一定程度上影响了部分科技项目的进展；三是市场客观环境变化影响部分项目不能按计划执行。科技创新是一个复杂而漫长的过程，兼具复杂性与风险性，市场环境的变化、不可预见的突发事件等的外部因素，以及企业战略方向的调整、企业经营水平的波动等内部因素的影响，导致部分科技项目不能完全严格按计划实施。

2、项目管理过程中有一些亟待完善和改进的地方。一是资金拨付由于实施了分级管理和分级抵扣的方式，少部分承担单位反映还是存在资金拨付不及时的问题，个别企业往往是在立项半年后才能收到资金，严重影响一些中小型企业的项目进度和绩效和发挥；二是科技资金绩效评价的指标体系与评分标准过于注重项目的短期效益，忽略了项目的长期、潜在效益和社会、生态环境效益，使得一些前瞻性较强的项目不能得到合理公平的评价。

（三）相关建议

1、建议增加科技项目资金使用和评价的灵活性。科技发展资金的主要功能是引导科技创新，支撑产业技术创新。部分科技项目在项目实施期内不能完全显现出经济、社会效益，具有时滞性。因此在规范科技资金预算管理时，对部分项目应重点考虑其社会效益和长远效益，不宜统一按经济部门考核指标体系来约束评价，建议增加科技项目资金使用的灵活性，注重科技资金的使用程序如决策程序是否完善、监督管理是否到位等，具体实施绩效和成果待项目实施到一定期限后再由专家来评价和市场来检验，这样将更为科学合理、客观公正。

2、尽量避免财政资金安排过于分散，相对集中资金办成事。重点扶持项目质地优良、发展前景看好的科技含量较高的优良企业。

3、应尽可能提高我市科研经费占整个财政支出的比重，调动政府投入科研经费的积极性，合理配套财政资金，共同做大科研经费“蛋糕”，扩大资金效应作用。

附：附件1岳阳市财政支出绩效评价自评表.xls

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